Pouvez-vous obtenir des crédits d’impôt pour vos primes d’assurance?
Il est possible que vous payiez des primes d’assurance auto, habitation, vie et santé. Saviez-vous que vous pourriez obtenir des crédits d’impôt pour certains de ces paiements, en particulier ceux liés aux frais médicaux?
Heureusement, au Canada, notre système de soins de santé public permet à tous les Canadiens d’avoir raisonnablement accès à de nombreux services de santé, sans rien débourser (hourra pour le Canada!). Parmi ces services, il y a les rendez-vous avec votre médecin de famille, les visites à l’urgence, les examens médicaux et les interventions chirurgicales.
Les services dentaires, les lunettes et la chirurgie de l’œil au laser ne sont pas fournis par le système de santé. La plupart des personnes paient les frais de ces soins de santé personnels de leur poche, par l’entremise de leur employeur ou avec un régime d’assurance maladie privé.
Outre les soins de santé, le gouvernement offre également un soutien fiscal pour les frais liés aux soins de santé. Le gouvernement offre, entre autres, des crédits d’impôt pour les frais médicaux ou liés à une invalidité, ainsi que des déductions pour les primes d’assurance maladie versées par les travailleurs autonomes à un régime privé. Saviez-vous que si vous voyagez à l’extérieur du Canada pour vos besoins médicaux, vous pouvez déclarer les coûts correspondants comme frais médicaux dans votre déclaration de revenus? Ou encore, si vous avez la maladie cœliaque et que vous consommez uniquement des produits sans gluten, saviez-vous que vous pouvez indiquer comme frais médicaux les coûts supplémentaires liés à l’achat d’aliments sans gluten? Pour en savoir plus, visitez le site Web de l’ARC.
Qu’en est-il si je bénéficie d’avantages sociaux avec mon employeur?
Si vous travaillez pour une entreprise qui paie vos primes d’assurance maladie, vous ne pouvez pas déclarer ces coûts comme frais médicaux, puisqu’ils seraient payés directement avec votre régime ou vous seraient remboursés. Bien que vous ne puissiez pas faire de demande de remboursement pour les primes payées par votre employeur, vous pouvez le faire pour les dépenses payées de votre poche. Ainsi, vous pouvez déduire tous les frais médicaux admissibles non couverts par un régime d’assurance maladie. Par exemple, vous allez chez le dentiste.
Votre facture s’élève à 500 $, mais votre régime d’assurance maladie (primes payées par votre employeur) rembourse uniquement un montant de 300 $. Vous pouvez alors déduire le montant de 200 $ que vous avez déboursé. N’oubliez pas que vous pouvez seulement déduire la partie des primes que vous payez, et non le montant versé par votre employeur.
Les autres frais médicaux admissibles sont les primes que vous versez à un régime privé d’assurance maladie pour vous-même, votre conjoint, votre conjoint de fait ou toute personne à laquelle vous êtes liée par le sang. Ces dépenses peuvent être déduites sur votre déclaration de revenus et de prestations. Pour en savoir plus, visitez le site Web de l’ARC.
Qu’en est-il si je suis travailleur autonome et que j’offre des avantages à mes employés?
En tant que travailleur autonome, vous vous trouvez dans une situation unique. Si vous avez des employés et que vous leur offrez un régime d’assurance maladie (dont les primes ne sont pas prélevées de leur salaire), vous pouvez déduire le montant des primes, à condition qu’elles soient considérées comme des dépenses d’entreprise raisonnables. En revanche, vos employés ne peuvent pas déduire ces montants.
Si vous n’avez pas d’employés, vous pourriez avoir droit de déduire les primes que vous avez versées pour une couverture d’assurance soins médicaux et dentaires, pour vous-même, votre conjoint ou les personnes à votre charge. Pour en savoir plus, visitez le site Web de l’ARC.
Si je suis travailleur autonome, puis-je déduire mes primes d’assurance auto?
Vous pourriez être en mesure de déduire vos primes d’assurance auto si vous vous en servez pour des déplacements professionnels. L’Agence du revenu du Canada permet aux travailleurs autonomes d’ajouter d’autres dépenses relatives aux véhicules à leur déduction fiscale. Il peut s’agir notamment des dépenses liées à l’assurance, au carburant et à la location. Toutefois, vous pouvez seulement déduire ce que vous utilisez à des fins professionnelles*.
Si je suis travailleur autonome, puis-je déduire mes primes d’assurance habitation?
Vous pourriez être en mesure de déduire la partie de votre prime d’assurance habitation qui correspond à votre espace de travail. Veillez cependant à respecter les exigences de l’ARC. Pour en savoir plus, visitez le site Web de l’ARC.
Est-ce que je peux déduire mes primes d’assurance habitation pour les immeubles locatifs dont je suis propriétaire et que je loue?
Oui, vous pourriez avoir le droit de déduire les primes d’assurance habitation versées pour la couverture de vos immeubles locatifs pour l’année en cours. Si vous louez une propriété distincte de votre résidence, vous pouvez déduire le montant complet. Si vous louez une partie de votre résidence principale, vous ne pouvez déduire que la partie correspondante de vos primes. Pour en savoir plus, visitez le site Web de l’ARC.
Assurance vie et santé offerte par la TD
L’assurance accident et maladie TD peut vous protéger financièrement, vous et votre famille, en cas d’accident couvert ou de maladie grave couverte causant une invalidité, une blessure grave ou la mort. Complétez la couverture que vous avez peut-être déjà au titre de votre assurance vie, de votre régime d’avantages sociaux des employés ou de votre régime d’assurance maladie provincial. Bien que ces paiements ne soient pas déductibles d’impôt, les prestations reçues sont libres d’impôt.
Mentions juridiques
*Vérifiez auprès de TD Assurance si les activités de votre entreprise sont couvertes, afin de veiller à obtenir la meilleure protection possible.
Sites utilisés :
https://www.canada.ca/fr/sante-canada/services/systeme-soins-sante-du-canada.html
https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pub/rc4065/rc4065-17f.pdf
https://www.canada.ca/fr/agence-consommation-matiere-financiere/services/vos-outils-financiers/impot/impot-3/3.html
https://laws-lois.justice.gc.ca/fra/lois/I-3.3/
https://www.sunlife.ca/ca/Learn+and+Plan/Money/Insuring+your+health/Are+you+entitled+to+a+tax+refund+for+your+medical+expenses?vgnLocale=en_CA
https://www.sunlife.ca/fr/tools-and-resources/money-and-finances/managing-your-money/vos-avantages-sociaux-imposables-ou-non/
https://www.sunlife.ca/slfas/Strategies+and+concepts/Canadian+Health+Insurance+Tax+Guide?vgnLocale=fr_CA
https://www.sunnet.sunlife.com/files/advisor/french/PDF/SLF1182_HealthTaxGuide_Ch6_IOIP_Print.pdf
https://www.sbis.ca/are-health-insurance-premiums-tax-deductible-in-canada-for-the-self-employed.html
https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/tout-votre-declaration-revenus/declaration-revenus/remplir-declaration-revenus/deductions-credits-depenses/ligne-229-autres-depenses-emploi/espace-travail-domicile-depenses.html